Brutto-Netto-Rechner 2026: Nettogehalt für alle Steuerklassen
Bei 4.000 € brutto im Monat bleiben dir 2026 in Steuerklasse I (kinderlos, 25 Jahre, gesetzlich versichert mit 2,9 % Zusatzbeitrag, 9 % Kirchensteuer) 2.558,30 € netto – nach 524,50 € Lohnsteuer, 47,20 € Kirchensteuer und 870,00 € Sozialabgaben. Ohne Kirchensteuer sind es 2.605,50 € (Stand: 29. Oktober 2026).
Schätzung für 2026 nach den unten genannten Regeln. Keine Steuerberatung und keine Lohnabrechnung; die Abrechnung deines Arbeitgebers kann abweichen. Werte geprüft am anhand des BMF-Programmablaufplans 2026 und der Sozialgesetze. Lohnsteuer berechnet mit dem offiziellen BMF-Programmablaufplan 2026; unsere Umsetzung stimmte am 29.10.2026 in 400 Testfällen mit der BMF-Prüfschnittstelle überein.
Dein Netto 2026
Netto pro Monat
2.605,50 €
31.266,00 € im Jahr · von 4.000,00 € brutto gehen 524,50 € Steuern und 870,00 € Sozialabgaben ab
| Posten | Satz | Monat | Jahr |
|---|---|---|---|
| Brutto | 4.000,00 € | 48.000,00 € | |
| Lohnsteuer | Steuerklasse I | − 524,50 € | − 6.294,00 € |
| Solidaritätszuschlag | unter der Freigrenze | − 0,00 € | − 0,00 € |
| Kirchensteuer | keine | − 0,00 € | − 0,00 € |
| Krankenversicherung | 8,75 % bis 5.812,50 € | − 350,00 € | − 4.200,00 € |
| Pflegeversicherung | 2,40 % bis 5.812,50 € | − 96,00 € | − 1.152,00 € |
| Rentenversicherung | 9,30 % bis 8.450 € | − 372,00 € | − 4.464,00 € |
| Arbeitslosenversicherung | 1,30 % bis 8.450 € | − 52,00 € | − 624,00 € |
| Netto | 2.605,50 € | 31.266,00 € |
Lohnsteuer nach dem BMF-Programmablaufplan 2026; unsere Umsetzung stimmte am 29.10.2026 in 400 Testfällen mit der BMF-Prüfschnittstelle überein. Sozialabgaben erklärt
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MoneyCoach Brutto-Netto-Rechner · Stand: 29. Oktober 2026 · Schätzung für 2026, keine Steuerberatung und keine Lohnabrechnung.
So rechnen wir
Netto = Brutto − Lohnsteuer − Solidaritätszuschlag − Kirchensteuer − Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung. Gerechnet wird wie in der Lohnabrechnung für einen Monat; das Jahr ist Monat × 12, ohne Einmalzahlungen.
- Lohnsteuer und Soli: Wir nutzen den offiziellen Programmablaufplan (PAP) 2026 des Bundesfinanzministeriums, den auch Lohnabrechnungsprogramme umsetzen. Er rechnet das Monatsgehalt aufs Jahr hoch, zieht Arbeitnehmer-Pauschbetrag, Sonderausgaben-Pauschbetrag und die Vorsorgepauschale ab (in Steuerklasse II auch den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende), wendet den Tarif nach § 32a EStG an (Steuerklasse III mit Splitting, V und VI mit eigener Formel) und teilt wieder durch 12. Der Soli fällt erst an, wenn die Jahreslohnsteuer die Freigrenze übersteigt.
- Geprüft: Unsere Umsetzung stimmte am 29.10.2026 in 400 Testfällen mit der Prüfschnittstelle des BMF überein (Lohnsteuer, Soli und Kirchensteuer-Bemessungsgrundlage, alle Steuerklassen). Die Schnittstelle nutzen wir nur zum Testen – deine Eingaben gehen nie an das BMF.
- Kirchensteuer = 8 % oder 9 % der Bemessungsgrundlage aus dem PAP. Die Bemessungsgrundlage ist die Lohnsteuer unter Berücksichtigung deiner Kinderfreibeträge.
- Sozialabgaben: Beitragssatz × Brutto, höchstens bis zur Beitragsbemessungsgrenze, jeweils auf den Cent gerundet. Details im nächsten Abschnitt.
Beispiel: 4.000 € brutto, Steuerklasse I, kinderlos, 25 Jahre, 9 % Kirchensteuer: 4.000 € − 524,50 € Lohnsteuer − 0,00 € Soli − 47,20 € Kirchensteuer − 870,00 € Sozialabgaben = 2.558,30 € netto.
Sozialabgaben 2026: Sätze und Bemessungsgrenzen
- Krankenversicherung: Der allgemeine Beitragssatz beträgt 14,6 % (§ 241 SGB V); Arbeitnehmer und Arbeitgeber tragen ihn und den Zusatzbeitrag deiner Kasse je zur Hälfte (§ 249 SGB V). Dein Anteil: 7,3 % + Zusatzbeitrag ÷ 2. Mit dem Durchschnitt von 2,9 % sind das 8,75 %.
- Pflegeversicherung: 1,8 % Arbeitnehmeranteil, in Sachsen 2,3 %. Bist du kinderlos und mindestens 23, kommen 0,6 % dazu. Mit Kindern unter 25 sinkt dein Anteil ab dem zweiten Kind um 0,25 % je Kind, höchstens für das 2. bis 5. Kind.
- Rentenversicherung: 9,3 %. Arbeitslosenversicherung: 1,3 %.
- Beitragsbemessungsgrenzen: KV und PV werden höchstens auf 5.812,50 € im Monat berechnet, RV und AV auf 8.450 €. Was darüber liegt, ist beitragsfrei.
Beispiel 4.000 €, kinderlos, 2,9 % Zusatzbeitrag: KV 350,00 € + PV 96,00 € + RV 372,00 € + AV 52,00 € = 870,00 €. Bei 7.000 € greift die Grenze: KV 508,59 € und PV 139,50 € auf 5.812,50 €, RV 651,00 € und AV 91,00 € auf die vollen 7.000 €.
Privat versichert? Dann trägst du deinen monatlichen Basisbeitrag für Kranken- und Pflegeversicherung und den Zuschuss deines Arbeitgebers ein. Vom Netto ziehen wir Beitrag minus Zuschuss ab; für die Vorsorgepauschale in der Lohnsteuer nutzt der PAP dieselben Werte. Für die Lohnsteuer zählt nur der Basisbeitrag. Zahlst du für Zusatzleistungen mehr, ist dein Netto um diesen Mehrbetrag niedriger.
Steuerklassen I bis VI: welche ist deine?
| Steuerklasse | Für wen |
|---|---|
| I | Ledige und Geschiedene sowie Verheiratete und Verwitwete, bei denen die Voraussetzungen für III oder IV nicht erfüllt sind (zum Beispiel dauernd getrennt lebend). |
| II | Wie Steuerklasse I, wenn dir der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende zusteht (§ 24b EStG) – in der Regel lebt mindestens ein Kind in deinem Haushalt. |
| III | Verheiratete, wenn ihr auf gemeinsamen Antrag die Kombination III/V gewählt habt – meist, wenn einer deutlich mehr verdient oder der Partner keinen Arbeitslohn bezieht. Auch im Jahr nach dem Tod des Ehepartners. |
| IV | Verheiratete, die beide unbeschränkt steuerpflichtig sind und nicht dauernd getrennt leben – der Normalfall nach der Heirat, wenn ihr nichts anderes beantragt. |
| V | Der Partner zu Steuerklasse III. Hohe Lohnsteuer im Monat, weil der Grundfreibetrag beim Partner in Steuerklasse III berücksichtigt wird. |
| VI | Für das zweite und jedes weitere Arbeitsverhältnis neben deinem Hauptjob. Kein Grundfreibetrag, daher hohe Lohnsteuer. |
Deine Steuerklasse und die Zahl deiner Kinderfreibeträge stehen auf deiner Gehaltsabrechnung. Das Faktorverfahren (IV mit Faktor) rechnet dieser Rechner nicht.
Rechenbeispiele 2026
Alle Beispiele: gesetzlich versichert, 2,9 % Zusatzbeitrag, nicht in Sachsen. Die Werte rechnet derselbe Code wie der Rechner oben.
| Fall | Lohnsteuer | Soli + KiSt | Sozialabgaben | Netto |
|---|---|---|---|---|
| 4.000 € brutto, Steuerklasse I, kinderlos, 25 Jahre, Kirchensteuer 9 %Gesetzlich versichert mit 2,9 % Zusatzbeitrag. Kinderlosenzuschlag in der Pflegeversicherung (2,4 %). | 524,50 € | 47,20 € | 870,00 € | 2.558,30 € |
| 4.000 € brutto, Steuerklasse III, 2 Kinder2 Kinderfreibeträge, 2 Kinder unter 25, keine Kirchensteuer. Pflegeversicherung 1,55 % (Abschlag für das 2. Kind). | 210,00 € | 0,00 € | 836,00 € | 2.954,00 € |
| 2.500 € brutto, Steuerklasse II, 1 Kind (alleinerziehend)Entlastungsbetrag für Alleinerziehende über die Steuerklasse II, 1 Kinderfreibetrag, Pflegeversicherung 1,8 %. | 102,50 € | 0,00 € | 528,75 € | 1.868,75 € |
| 7.000 € brutto, Steuerklasse IV, kinderlosÜber der Beitragsbemessungsgrenze der Kranken- und Pflegeversicherung: KV und PV werden nur auf 5.812,50 € berechnet. | 1.430,33 € | 0,00 € | 1.390,09 € | 4.179,58 € |
Im Fall mit 7.000 € setzen sich die Sozialabgaben so zusammen: KV 508,59 €, PV 139,50 €, RV 651,00 €, AV 91,00 €.
Rechengrößen 2026 und Quellen
| Wert | 2026 | Grundlage |
|---|---|---|
| Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer-Bemessungsgrundlage | Programmablaufplan (PAP) 2026 des BMF, alle Steuerklassen | BMF, PAP Lohnsteuer 2026 (XML) |
| Grundfreibetrag 2026 | 12.348 € | § 32a Abs. 1 EStG / PAP 2026 |
| Soli-Freigrenze (Jahreslohnsteuer) | 20.350 € (Steuerklasse III: 40.700 €) | § 3 Abs. 3 SolZG / PAP 2026 |
| Krankenversicherung (Arbeitnehmeranteil) | 7,3 % + halber Zusatzbeitrag (allgemeiner Satz 14,6 %) | § 241, § 249 SGB V |
| Durchschnittlicher Zusatzbeitrag 2026 | 2,9 % (Voreinstellung, änderbar) | BMG, BAnz AT 10.11.2025 B7 |
| Pflegeversicherung (Arbeitnehmeranteil) | 1,8 %; Sachsen 2,3 %; kinderlos ab 23 + 0,6 %; − 0,25 % je Kind ab dem 2. (bis 5. Kind) | PAP 2026 (MPARA) |
| Rentenversicherung (Arbeitnehmeranteil) | 9,3 % | PAP 2026 (MPARA) |
| Arbeitslosenversicherung (Arbeitnehmeranteil) | 1,3 % | PAP 2026 (MPARA) |
| Beitragsbemessungsgrenze KV/PV | 5.812,50 € im Monat (69.750 € im Jahr) | PAP 2026 (MPARA) |
| Beitragsbemessungsgrenze RV/AV | 8.450 € im Monat (101.400 € im Jahr) | PAP 2026 (MPARA) |
| Kirchensteuer | 8 % oder 9 % der Bemessungsgrundlage – deine Auswahl | Landesrecht; den Satz deines Bundeslands haben wir nicht einzeln geprüft |
| Steuerklassen I–VI | Wer in welche Klasse gehört | § 38b EStG |
- BMF: Programmablaufplan für den Lohnsteuerabzug 2026 (XML-Pseudocode) – Lohnsteuer, Soli, Kirchensteuer-Bemessungsgrundlage, Beitragssätze und Beitragsbemessungsgrenzen. Stand: 29.10.2026.
- BMF: Externe Schnittstelle des Lohn- und Einkommensteuerrechners 2026 – Prüfung unserer Umsetzung: 400 Testfälle am 29.10.2026, ohne Abweichung. Stand: 29.10.2026.
- § 241 SGB V (allgemeiner Beitragssatz) – 14,6 % allgemeiner Beitragssatz; Arbeitnehmer und Arbeitgeber tragen ihn je zur Hälfte (§ 249 SGB V). Stand: 29.10.2026.
- § 249 SGB V (Tragung der Beiträge) – Hälftige Tragung von allgemeinem Beitrag und Zusatzbeitrag. Stand: 29.10.2026.
- BMG: Bekanntmachung des durchschnittlichen Zusatzbeitragssatzes 2026 (BAnz AT 10.11.2025 B7) – 2,9 % Durchschnitt 2026. Stand: 29.10.2026.
- § 38b EStG (Lohnsteuerklassen) – Steuerklassen I bis VI und Zähler der Kinderfreibeträge. Stand: 29.10.2026.
Was der Rechner nicht berücksichtigt
- Minijob und Übergangsbereich (Midijob): Bis 2.000 € brutto im Monat zeigen wir kein Ergebnis, weil dort reduzierte Beiträge nach eigenen Formeln gelten.
- Faktorverfahren in Steuerklasse IV und Freibeträge in deinen Lohnsteuerabzugsmerkmalen (z. B. für Fahrtkosten): Sie senken die Lohnsteuer; ohne sie ist dein Netto hier eher zu niedrig.
- Kappung der Kirchensteuer und Kirchgeld: nicht enthalten; bei hohen Einkommen kann die Kirchensteuer im Ergebnis zu hoch sein.
- Beamte, Knappschaft (Bergbau) und Versorgungsbezüge: andere Beiträge, nicht abgebildet.
- Einmalzahlungen wie Weihnachts- oder Urlaubsgeld, vermögenswirksame Leistungen, Sachbezüge, Dienstwagen und betriebliche Altersvorsorge: nicht enthalten. Das Jahresnetto ist Monat × 12.
- Einkommensteuererklärung: Die Lohnsteuer ist eine Vorauszahlung. Mit der Steuererklärung kann sich ein anderer Betrag ergeben, etwa durch Werbungskosten.
Datenschutz: Die Berechnung läuft komplett in deinem Browser. Nichts, was du eingibst, wird an MoneyCoach, das BMF oder andere gesendet oder gespeichert.
Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner
Wie viel Netto bleibt von 4.000 € brutto?
In Steuerklasse I, kinderlos, 25 Jahre, mit 2,9 % Zusatzbeitrag und 9 % Kirchensteuer sind es 2026 2.558,30 € im Monat (30.699,60 € im Jahr). Ohne Kirchensteuer bleiben 2.605,50 €. In Steuerklasse III mit zwei Kindern sind es 2.954,00 €.
Wie wird die Lohnsteuer 2026 berechnet?
Mit dem Programmablaufplan (PAP) 2026, den das Bundesfinanzministerium für Lohnabrechnungsprogramme veröffentlicht. Unser Rechner setzt ihn Schritt für Schritt um; am 29.10.2026 stimmte das Ergebnis in 400 Testfällen mit der Prüfschnittstelle des BMF überein.
Wie hoch sind die Sozialabgaben 2026?
Als Arbeitnehmer zahlst du 7,3 % Krankenversicherung plus den halben Zusatzbeitrag deiner Kasse, 1,8 % Pflegeversicherung (kinderlos ab 23: 2,4 %), 9,3 % Rentenversicherung und 1,3 % Arbeitslosenversicherung. Bei 4.000 € brutto, kinderlos und 2,9 % Zusatzbeitrag sind das 870,00 € im Monat.
Was ist die Beitragsbemessungsgrenze?
Bis zu dieser Grenze steigen die Beiträge mit dem Gehalt, darüber nicht mehr. 2026 liegt sie bei 5.812,50 € im Monat für Kranken- und Pflegeversicherung und bei 8.450 € für Renten- und Arbeitslosenversicherung. Bei 7.000 € brutto zahlst du deshalb 508,59 € KV und 139,50 € PV, aber 651,00 € RV.
Warum rechnet der Rechner unter 2.000 € brutto nicht?
Bis 2.000 € im Monat liegt dein Gehalt im Übergangsbereich (Midijob) oder ist ein Minijob. Dort gelten reduzierte Arbeitnehmerbeiträge nach eigenen Formeln, die dieser Rechner nicht abbildet. Statt einer falschen Zahl zeigen wir deshalb keine.
Senken Kinderfreibeträge meine Lohnsteuer?
Im monatlichen Lohnsteuerabzug nicht: Für Kinder bekommst du Kindergeld. Die Kinderfreibeträge senken aber den Solidaritätszuschlag und die Kirchensteuer. Kinder unter 25 senken außerdem ab dem zweiten Kind deinen Beitrag zur Pflegeversicherung.
Ich bin privat versichert. Was trage ich ein?
Den monatlichen Beitrag für die Basisabsicherung in der Kranken- und Pflegeversicherung, so wie ihn deine Versicherung bescheinigt, und den Zuschuss deines Arbeitgebers laut Gehaltsabrechnung. Der Rechner zieht den Beitrag abzüglich Zuschuss vom Netto ab und nutzt beide Werte für die Vorsorgepauschale in der Lohnsteuer.
Warum weicht meine Gehaltsabrechnung ab?
Mögliche Gründe: ein anderer Zusatzbeitrag deiner Krankenkasse, Freibeträge in deinen Lohnsteuerabzugsmerkmalen, das Faktorverfahren, vermögenswirksame Leistungen, Sachbezüge, Einmalzahlungen wie Weihnachtsgeld oder eine betriebliche Altersvorsorge. Diese Posten kennt der Rechner nicht.
Wie geht es weiter?
- Notgroschen-Rechner – wie viele Monatsnettos deine Reserve braucht.
- Gemeinsame Kosten fair aufteilen – nach Nettoeinkommen, 50/50 oder gleichem Rest.
- Einkommensteuer-Rechner – Steuer auf dein zu versteuerndes Einkommen, Grenz- und Durchschnittssteuersatz.
- Sonderzahlung-Netto-Rechner – was von Weihnachtsgeld, Urlaubsgeld oder Bonus netto bleibt.
- Stundenlohn-Rechner – Stundenlohn in Monats- und Jahresbrutto umrechnen.
- Jahresnettoeinkommen berechnen – was dein Jahresnetto aussagt.
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